第二十讲经济犯罪

第五节金融诈骗罪

二、贷款诈骗罪

（一）主体

只能是自然人。

[提示]单位实施贷款诈骗的，追究领导个人的贷款诈骗罪。如甲公司实施贷款诈骗，诈骗所得200万，银行职员乙为其洗钱。甲公司的领导个人构成贷款诈骗罪，乙构成洗钱罪。

（二）对象

银行和其他金融机构的贷款(骗取黑市的、高利贷的不构成此罪)

（三）行为结构

以非法占有为目的，实施欺骗行为→金融机构人员陷入认识错误→基于认识错误发放贷款→行为人取得贷款并据为己有

（四）情形

1.编造引进资金、项目等虚假理由的；

2.使用虚假的经济合同或虚假的证明文件的；

3.使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保的；

4.以其他方法诈骗贷款的。

（五）主观

非法占有(故意),否则定骗取贷款罪。目的在前，行为在后。

[提示]认定为具有非法占有目的情形：

①假冒他人名义贷款的；

②贷款后携款潜逃的；

③未将贷款按贷款用途使用，而是用于挥霍致使贷款无法偿还的；

④改变贷款用途，将贷款用于高风险的经济活动造成重大经济损失，导致无法偿还贷款的；

⑤为谋取不正当利益，改变贷款用途，造成重大经济损失，致使无法偿还贷款的；

⑥使用贷款进行违法犯罪活动的；

⑦隐匿贷款去向，贷款到期后拒不偿还的。

[注意]合法取得贷款后，又产生非法占有的目的，此时如果仅仅实施了转移、隐匿贷款行为的，不构成贷款诈骗罪，不构成诈骗罪、侵占罪，只按民事案件处理；如果采取欺骗方法使金融机构免除其还本付息的义务，成立诈骗罪。——骗取财产性利益

（六）区分

1.与骗取贷款罪：本罪以非法占有为目的；高利转贷罪以转贷牟利为目的，没有非法占有的目的。

2.与高利转贷罪：本罪有非法占有目的；骗贷罪无非法占有目的。

（七）虚假担保

1.虚假担保成立诈骗罪或合同诈骗罪，诈骗的是财产性利益；

2.对银行成立贷款诈骗罪，数罪并罚。

三、集资诈骗罪

（一）主体

单位和自然人

（二）对象

公众的资金(不含其他财物),欺骗的手段是虚假承诺回报。

（三）目的

非法占有目的且数额较大。

（四）情形

1.集资后不用于生产经营活动，致使集资款不能返还的；

2.肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；

3.携带集资款逃匿的；

4.将集资款用于违法犯罪活动的；

5.抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；

6.隐匿、销毁账目，或搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；

7.拒不交代资金去向，逃避返还资金的。

（五）罪名区别

1.与高利转贷罪：前者有非法占有目的，后者没有，但有转贷牟利的目的。

2.与骗取贷款罪：

（1）相同：贷款时都用了欺骗手段；

（2）不同：前者有非法占有目的，后者无。

3.与非法吸收公众存款罪：

（1）相同：都是不特定社会公众；既遂数额均不考虑犯罪成本。

（2）不同：前者有非法占有目的，后者没有。

四、保险诈骗罪

（一）主体

自然人(投保人、被保险人、受益人)、单位。

[注意]该罪是真正身份犯。不具有主体身份的人骗取保险金的，可构成普通诈骗罪。如果单位不能构成制造保险事故所触犯的罪名，则对直接责任人员追究制造保险事故所触犯的犯罪。

（二）目的

使自己或第三者获取保险金。

（三）行为

采取虚构保险标的、制造保险事故等方法，骗取保险金。

（四）对象

商业保险(不包括社会保险)

（五）着手认定

1.预备：虚构保险标的、制造保险事故

2.着手：只有到保险公司理赔

3.既遂：得到理赔

（六）共犯

1.保险公司工作人员(国有保险公司委派到非国有保险公司从事公务的人员)利用职务上的便利骗取本单位保险金的，构成职务侵占罪(或贪污罪)。但保险公司人员符合自然人主体也成立保险诈骗罪。与投保人共同骗取保险公司的保险金，构成共同犯罪。

(1)投保人触犯了保险诈骗罪(实行犯)和职务侵占罪(帮助犯),想象竞合，择一重罪论处。

(2)工作人员触犯了保险诈骗罪(帮助犯)和职务侵占罪(实行犯),想象竞合，择一重罪论处。

[提示]二者虽构成共同犯罪，但各自定的罪名有可能不同。

2.保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的证明文件，为他人诈骗提供条件的，以保险诈骗罪的共犯论处。——注意规定

[注意]不定提供虚假证明文件罪；若这些人员由于重大过失，提供的证明文件重大失实，结果为他人骗取保险金提供了便利，则以出具证明文件重大失实罪论处。

（七）罪数

1.行为人制造保险事故构成犯罪，并骗取保险公司保险金，数罪并罚。——不考虑牵连，因罪行恶劣，法律重点打击

如甲放火烧毁已经投保的房屋，发生火灾导致邻居房屋被烧毁，并骗取保险金的，构成放火罪和保险诈骗罪，数罪并罚。

2.行为人仅实施了制造保险事故的犯罪行为，而没有向保险人索赔，只处罚制造保险事故的犯罪。

[注意]不是说保险诈骗罪的预备不处罚，而是这里与保险诈骗罪(预备),属于想象竞合，择一重罪论处。

3.单位为了诈骗保险金，制造保险事故，并骗取了保险金，对单位定保险诈骗罪。如果单位不能构成制造保险事故所触犯的罪名，则对直接责任人员追究制造保险事故所触犯的犯罪。

五、票据诈骗罪

（一）行为

1.明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的；

(1)使用是指将伪造、变造的票据作为真实票据加以利用，向他人主张票据权利。如请求承兑、支付货款、进行结算、转让给他人、抵押给他人等。

(2)使用的本质是指对人实施诈骗(不存在对机器使用的情形)。

2.明知是作废的汇票、本票、支票而使用(行为人既包括原权利人也包括其他人)的；

作废：过期的、无效的(如记载不规范导致无效)、依法宣布作废的票据等。

3.冒用他人的汇票、本票、支票的；——冒充合法持票人而使用，票据必须真实有效

4.签发空头支票或与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的；

5.汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或在出票时作虚假记载，骗取财物的。

[注意]这是指出票人在出票环节作虚假记载，不包括票据的背书、承兑、付款、保证等环节。

[不可罚的的事后行为]以非法占有为目的先骗取对方财物，在对方催要货款时给其伪造的支票或签发空头支票。前行为诈骗既遂，后行为维持非法占有的事后手段不可罚。若先给票对方再给或构成票据诈骗罪。

（二）罪数

1.行为人既伪造票据，又使用的，构成伪造金融票证罪和票据诈骗罪的牵连犯，从一重处。

2.盗窃具有不记名、不挂失性质的支票，构成盗窃罪；

3.盗窃记名、挂失性质的支票，不构成盗窃罪。若对人使用，欺骗对方钱财，构成票据诈骗罪。

（三）总结

贷款诈骗罪、票据诈骗罪和保险诈骗罪的共犯问题：

情形1：银行、保险公司的工作人员，利用职务之便，进行此三种行为的：构成贪污罪和职务侵占罪，不可能成立诈骗罪。

情形2：普通人和金融机构的工作人员相勾结，分情况讨论：

（1）若和所有负责相关事项的工作人员相勾结的，成立贪污罪或职务侵占罪的共犯，不存在诈骗的问题；

（2）和单位有领导权的人勾结，欺骗了其他工作人员，不成立相应的金融诈骗罪，因为做出处分行为的领导没被骗，构成贪污罪或职务侵占罪的共犯；

（3）和单位普通员工勾结，欺骗领导，两人同时构成相关金融诈骗罪的共犯，以及贪污罪或职务侵占罪的共犯，想象竞合，择一重论处。

六、一般罪名

（一）金融凭证诈骗罪

1.行为：使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的。

[注意]

①需要是使用凭证的功能，如果非使用凭证的功能，则不构成本罪，定诈骗罪。

②不含作废的、不含冒用他人的真实有效的凭证。

2.罪数：行为人既伪造金融凭证，又实施诈骗，构成伪造金融票证罪和金融凭证诈骗罪，属于牵连犯，丛一重罪处罚。

3.区别：本罪与票据诈骗罪的法定刑是相同的；不同之处是犯罪工具不同，票据诈骗罪使用的是汇票、本票、支票，本罪使用的是委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证。

（二）信用证诈骗罪

1.使用伪造、变造的信用证或附随的单据、文件的；

2.使用作废的信用证的；

[注意]使用伪造、变造的信用证，使用作废的信用证。

①这里的使用，本质是诈骗，是指使用伪造、变造、作废的信用证实施诈骗，骗取财物；

②如果行为人自己伪造、变造信用证，又用来实施诈骗，构成伪造、变造金融票证罪和信用证诈骗罪，属于牵连犯，从一重罪处罚。

3.骗取信用证的；

4.以其他方法进行信用证诈骗活动的。